Дата оприлюднення: 21.01.2022
УКРАЇНА
ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ
ГОРОДОЦЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ
РІВНЕНСЬКОГО РАЙОНУ РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Шевченка 4 с. Городок 35331, тел. (0362) 61-86-87
факс (0362)20-15-86, E-mail: gorodok.finvid@gmail.com, Код ЄДРПОУ 44064283
20 січня 2022 року№вих.13/01-29/22
Городоцькому сільському
голові
Сергію ПОЛІЩУКУ
Доповідна записка
про виконання бюджету
Городоцької сільської
територіальної громади
за 2021 рік
Доходна частина бюджету Городоцької сільської ради на 2021 рік затверджена по загальному фонду в сумі 123068907,00 гривень. За звітний рік виконання склало 123910872,00 гривень, що становить 100,7 відсотків до планових призначень.
Власні надходження загального фонду бюджету Городоцької сільської ради затверджено в сумі 79608927,00 гривень. По доходах загального фонду бюджет громади за 2021 рік виконаний на 101,1 відсотка, надходження склали 80464180,68 гривень. Забезпечено виконання планових призначень по усіх основних видах доходів. До бюджету територіальної громади сплачують податки більше 218 платників.
В структурі доходів бюджету громади найбільшу питому вагу мають плата за землю і податок та збір на доходи фізичних осіб. Дані види надходжень складають 65451897,92 гривень, що становить 81,3 відсотки від загального обсягу доходів.
Надходження по ПДФО склали 31495868,83 гривні, із них податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами становить 27664444,54 гривні. Планові призначення по ПДФО виконано на 101,7 відсотки. Основними платниками даного податку до бюджету територіальної громади являються ТзОВ «Короноспан Рівне», який сплатив до бюджету громади у 2021 році 5042417,75 гривень, ПрАТ «РЗНЗБК» – 1950233,62 гривень, ТОВ «ІК»Техноенерго-СВ»- 1233097,51 гривень, відділ освіти, культури, молоді та спорту Городоцької сільської ради- 1494844,33 гривень.
Фактичні надходження від справляння на території сільської ради плати за землю, що зараховується до бюджету громади склали 33956029,09 гривень при плані 33783832,00 гривень, план виконаний на 100,5 відсотки. Найбільшими платниками земельного податку з юридичних осіб є ПрАТ “РІВНЕАЗОТ”- 25302697,71 гривень, ТзОВ «Короноспан Рівне» -5357481,48 гривень.
Єдиний податок, що надходить до загального фонду бюджету складає 9295243,46 гривень, в тому числі єдиний податок з юридичних осіб 1886921,45 гривень, єдиний податок з фізичних осіб 6689936,11 гривень та єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників 718385,90 гривень.
Акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 2463405,65 гривень. Рентна плата за користування природними ресурсами становить 357655,12 гривень, отримано податку на нерухоме майно в сумі 2139203,45 гривень, неподаткові надходження становлять 555825,78 гривень.
Обсяг міжбюджетних трансфертів у 2021 році склав 43446691,32 гривень. В тому числі отримано базової дотації з державного бюджету в сумі 8320100,00 гривень, освітньої субвенції на виплату заробітної плати педагогічним працівникам – 30377400,00 гривень. Надходження дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету склали 976800,00 гривень. Отримано 1252931,94 гривень субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції, 123042,00 гривень субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, 398111,34 гривень субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, 52641,04 гривень субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду, 226700,00 гривень субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету. З державного бюджету надійшли кошти в сумі 1499965,00 гривень субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій на капітальний ремонт будівлі Обарівського ліцею Городоцької сільської ради Рівненського району Рівненської області по вул. Ставківській, 40 в с. Обарів Рівненського району Рівненської області (ремонт даху спортивного залу та холу) . Надходження інших субвенцій з бюджетів територіальних громад на обслуговування дітей в Городоцькому інклюзивно-ресурсному центрі становлять 219000,00 гривень.
(Аналіз виконання доходів загального фонду бюджету додається)
До спеціального фонду бюджету Городоцької сільської територіальної громади надійшло доходів в сумі 5249398,64 гривень, в тому числі: екологічний податок в сумі 2107435,33 гривень, відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва в сумі 111114,05 гривень, інші неподаткові надходження в сумі 8022,52 гривень, надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством в сумі 232993,20 гривень, благодійні внески, гранди і дарунки склали 2107680,54 гривень, надходження від реалізації майна становлять 4668,7 гривень та кошти від продажу землі в сумі 682153,00 гривень.
(Аналіз виконання доходів спеціального фонду бюджету додається)
По видатках бюджет Городоцької громади на 2021 рік по загальному фонду затверджений в сумі 103264122,00 гривень. Протягом року обсяг видаткової частини збільшено на 6690669,88 гривень. Фактичне виконання видаткової частини загального фонду бюджету за звітний період склало 106074069,73 гривень , що становить 96,5 відсотків до планових призначень. В першу чергу проводилось фінансування захищених статей: заробітної плати, придбання продуктів харчування, розрахунки за спожиті енергоносії. За залишковим принципом фінансувалась решта видатків. В цілому на виплату заробітної плати використано 75241793,26 гривень , що складає 70,9 відсотків в структурі видатків. Видатки на розрахунки за спожиті енергоносії склали 5611650,17 гривень. На соціальне забезпечення використано 1365956,56 гривень. Передано трансфертів органам управління інших рівнів на суму 5183044,34 гривень.
Видаткова частина спеціального фонду бюджету територіальної громади виконана на суму 20423520,39 гривень, в тому числі за рахунок коштів переданих із загального фонду бюджету в сумі 17567670,83 гривень. За рахунок спеціального фонду проведено капітальних видатків на суму 18881909,03 гривень, із них на придбання предметів довгострокового користування – 1825272,84 гривень, на будівництво (придбання) інших об’єктів – 1321181,00 гривень, на капітальний ремонт приміщень – 11777736,79 гривень, на реконструкцію – 204818,40 гривень, передано міжбюджетних капітальних трансфертів на суму 3752900,00 гривень.
В бюджеті громади на 2021 рік на державне управління по загальному фонду фактично використано 22180878,56 гривень, що становить 20,9 відсотка в структурі видатків. В тому числі на виплату заробітної плати з нарахуваннями профінансовано 20686108,82 гривень. На розрахунки за спожиті енергоносії направлено 235981,47 гривень. По спеціальному фонду бюджету поведено видатків на суму 1391616,00 гривень. На придбання комп’ютерної та оргтехніки профінансовано 258926,55 гривень. Придбано адмінприміщення в с. Городок на суму 1308500,00 гривень. За рахунок залишку власних надходжень бюджетних установ проведено видатків на суму 5916,00 гривень.
На забезпечення функціонування закладів освіти профінансовано 55584192,96 гривень, що становить 94,5 відсотки до планових призначень на 2021 рік. В загальному обсязі видатків загального фонду витрати на освіту склали 52,4 відсотки. Загальна чисельність працівників освіти складає 320,63 штатних одиниці. На заробітну плату з нарахуваннями профінансовано 50083713,11 гривень, або 90,1 відсотка в структурі видатків. На розрахунки за спожиті енергоносії використано 1780626,94 гривень, придбано матеріалів, предметів та обладнання на суму 2147167,48 гривень, отримано послуг по ремонтах приміщень та утриманню закладів на суму 765039,64 гривень. На забезпечення організації дитячого харчування профінансовано 746369,64 гривень. За рахунок спецкоштів проведено видатків на суму 4427883,13 гривень, в тому числі за рахунок платних послуг – 152459,80 гривень, за рахунок грандів та дарунків- 1761183,30 гривень, за рахунок бюджету розвитку 2514240,03 гривень. Для закладів освіти придбано обладнання довгострокового користування на суму 677719,31 гривень, проведено капітальних ремонтів на суму 1836520,72 гривень.
На утримання дошкільних закладів використано 1149359,13 гривень. Протягом року дошкільні заклади реорганізовано і дошкільні підрозділи загальноосвітніх навчальних закладів.
За рахунок місцевого бюджету на утримання шкіл профінансовано 16063834,14 гривень та за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету 28691104,99 гривень. Дані видатки дозволили в повному обсязі забезпечити утримання шкіл, виплатити заробітну плату, організувати харчування дітей, провести розрахунки за спожиті енергоносії.
Протягом року, відповідно до рішень сільської ради, створено позашкільний навчальний заклад та музична школа. Проведено видатків на позашкілля в сумі 497549,89 гривень та 1938513,910 гривень на утримання музичної школи.
На утримання інших закладів освіти- обслуговуючої групи та централізованої бухгалтерії профінансовано 4213448,69 гривень.
Діяльність інклюзивно-ресурсного центру забезпечується за рахунок коштів 6 територіальних громад на суму 751400,06 гривень та за рахунок освітньої субвенції на суму 1252931,94 гривень.
За рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів профінансовано заклади освіти на суму 573794,4 гривень на виконання державної програми «Нова Українська школа» та на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами.
За рахунок місцевого бюджету на утримання амбулаторій, ФАПів профінансовано 694114,23 гривень. На забезпечення медикаментами пільгових категорій громадян профінансовано 129122,98 гривень. Передано субвенцію та дотацію Клеванській селищній раді в сумі 2400000,00 гривень на надання вторинної медичної допомоги.
Витрати на соціальний захист населення в звітному періоді склали 1343069,06 гривень. За рахунок цих коштів проводилось видатки на компенсацію за перевезення пільгових категорій громадян залізничним транспортом на суму 2000,00 гривень. Виплачено матеріальної допомоги населенню на суму 1265406,56 гривень.
На оздоровлення дітей пільгових категорій використані кошти в сумі 72240,00 гривень.
Витрати на утримання закладів культури за 2021 рік за рахунок загального фонду бюджету склали 4407042,83 гривень. В межах даних коштів проведено видатки на утримання бібліотек в сумі 832910,50 гривень, на утримання клубних закладів – 3227178,56 гривень, на проведення культурно-масових заходів 92868,00 гривень. За рахунок спеціального фонду бюджету проведено видатків на заклади культури на суму 408901,12 гривень, в тому числі за рахунок платних послуг на суму 13704,00 гривень, за рахунок грандів та дарунків на суму 408901,12 гривень. Капітальні видатки бюджету розвитку склали 129459,88 гривень, із них на придбання обладнання -16776,00 гривень, на капітальний ремонт приміщень 112683,88 гривень.
На проведення спортивних заходів видатки склали 9150,00 гривень. У 2021 році рішенням сільської ради створено КЗ « Центр спорту та фізичного здоров’я», видатки на його утримання склали 931815,40 гривень, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями 563666,35 гривень.
На фінансування житлово-комунального господарства в загальному фонді бюджету передбачено 13867204,95 гривень, в звітному періоді профінансовано 13796963,43 гривень. В тому числі на оплату електроенергії для освітлення вулиць використано 1873318,62 гривень., на благоустрій території видатки склали 10345644,81 гривень. На вивезення сміття використано 1578000,00 гривень. Проведено видатків по спеціальному фонду бюджету на житлово-комунальне господарство на суму 104862,00 гривень, в тому числі по капітальних видатках – 94420,00 гривень.
На проведення нормативно-грошової оцінки земель профінансовані кошти в сумі 109600,00 гривень. На будівництво та реконструкцію об’єктів комунальної власності використано 217499,40 гривень.
На поточний ремонт та утримання доріг профінансовані кошти в сумі 1779512,87 гривень. Проведено капітальних ремонтів доріг на суму 8900196,74 гривень
Профінансовано на медичні огляди призовників на суму 35163,07 гривень.
Субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів по загальному фонду бюджету затверджена в сумі 1045000,00 гривень , фактично використано 944147,63 гривень. Не забезпечено використання коштів субвенції на виконання Програми підтримки діяльності державної установи “Городоцький виправний центр (№131)» в сумі 100834,90 гривень. Управлінням поліції повернуто невикористані кошти субвенції в сумі 17,47 гривень. За рахунок спецкоштів передано субвенції на суму 686900,00 гривень, в тому числі на придбання автомобіля на виконання проєкту «Поліцейський офіцер громади» – 586900,00 гривень, на капітальні видатки Служби безпеки 100000,00 гривень
По загальному фонду бюджету передано районному бюджету на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги кошти на суму 147841,24 гривень та 15911,47 гривень на оплату послуг зв’язку. На утримання трудового архіву профінансовано 201912,00 гривень. На фінансову підтримку діяльності районної організації ФСТ «Колос» передані кошти в сумі 20000 гривень. На виконання програми економічного та соціального розвитку Рівненського району обсяг субвенції склав 250000,00 гривень.
На забезпечення харчування дітей Городоцької громади, які відвідують Оржівський заклад дошкільної освіти передані кошти субвенції в сумі 9280,00 гривень
Для обслуговування жителів громади Дядьковицьким центром надання соціальних послуг та паліативним відділенням КНП «Дядьковицька лікварня» профінансовано 670804,00 гривень .
Передано кошти в сумі 204000,00 гривень для обслуговування дітей громади у Зорянській ДЮСШ.
На співфінансування придбання ноутбуків для шкіл виділено для обласного бюджету 9948,00 гривень, на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями в КЗ «Рівненський обласний центр комплексної реабілітації інвалідів» – 32500,00 гривень. На організацію участі вихованців пластових гуртків у заходах і таборах організованих КЗ «Рівненський обласний молодіжний пластовий вишкільний центр» профінансовано 51000,00 гривень.
Обсяг міжбюджетних трансфертів по спеціальному фонду бюджету склав 3066000,00 гривень. Передано субвенції обласному бюджету на забезпечення амбулаторій телемедичним обладнанням в сумі 66000,00 гривень, на співфінансування капітального ремонту дороги Ставки – Обарів 3000000,00 гривень.
(Аналізи виконання видатків загального, спеціального фондів бюджету, структура видатків загального фонду бюджету додаються)
Станом на 1 січня 2021 року кредиторська заборгованість по бюджету Городоцької сільської територіальної громади відсутня.
Залишки коштів сільського бюджету на кінець року по загальному фонду бюджету становлять 4324741,88 гривень, освітньої субвенції – 1686295,01 гривень, 682153,00 гривень бюджету розвитку, 7324741,81 гривень природоохоронного фонду, 940742,80 гривень від відшкодування втрат сільськогосподарського, лісогосподарського виробництва, 586781,55 гривень субвенції з державного бюджету на соціально-економічний розвиток території.
Фінансовим відділом Городоцької сільської ради протягом 2021 року підготовлено 14 проєктів рішень сільської ради, що стосується питань формування та виконання бюджету територіальної громади. Підготовлено та подано 4 доповідні записки голові ради щодо виконання бюджету за звітні періоди, щомісячно проводиться аналіз стану виконання доходної частини про що інформується сільський голова. Проводиться щоденний моніторинг виконання доходної частини бюджету територіальної громади по власних надходженнях, як в розрізі виконання податків так і в розрізі платників податків.
Питання виконання бюджету за 2021 рік по сільських радах, які увійшли до складу громади заслуховувалось на сесії сільської ради та питання виконання бюджету за 2021 рік розглядались щоквартально на засіданнях виконавчого комітету.
Працівниками фінансового відділу регулярно здійснюється контроль стану фінансово-бюджетної роботи в бюджетних установах. В поточному році проведено 29 експертиз кошторисів, штатних розписів, планів асигнувань. Постійно проводилось погодження змін до кошторисних призначень установ. Погодження паспортів бюджетних програм.
Забезпечено у установлені законодавством терміни формування та затвердження бюджету територіальної громади на 2022 рік.
Фінансовим відділом постійно надається методична та практична допомога підвідомчим установам по фінансових питаннях, складанню звітності.
Начальник фінансового відділу Ірина ІЛЛЮК
Додатки: Структура видатків загального фонду за 2021 рік
