Дата оприлюднення 14.10.2024
ПРОЄКТ
Начальник фінансового відділу
Ірина ІЛЛЮК
ГОРОДОЦЬКА СІЛЬСЬКА РАДА
РІВНЕНСЬКОГО РАЙОНУ РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
Р І Ш Е Н Н Я
______________2024 року с. Городок № ______
Про виконання делегованих
Повноважень органів влади
в галузі бюджету, фінансів
і цін за 9 місяців 2024 року
Заслухавши та обговоривши інформацію начальника фінансового відділу сільської ради Ірини Іллюк, начальника відділу бухгалтерського обліку, звітності та економіки сільської ради Тамари Панчук про виконання делегованих повноважень органів виконавчої влади в галузі бюджету, фінансів і цін за 9 місяців 2024 року, керуючись ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет сільської ради
ВИРІШИВ:
1. Інформацію начальника фінансового відділу сільської ради Ірини Іллюк, начальника відділу бухгалтерського обліку, звітності та економіки сільської ради Тамари Панчук про виконання делегованих повноважень органів влади в галузі бюджету, фінансів і цін за 9 місяців 2024 року взяти до уваги.
2. Контроль за виконанням рішення покласти на заступника сільського голови з питань діяльності виконавчого комітету Сергія Сайка.
Сільський голова Сергій ПОЛІЩУК
Інформаційна довідка
про виконання делегованих повноважень органів влади в галузі бюджету, фінансів за 9 місяців 2024 року
Доходна частина бюджету Городоцької сільської територіальної громади на 2024 рік затверджена з врахуванням внесених змін по загальному фонду в сумі 254218726,00 гривень, в тому числі на 9 місяців 2024 року заплановано отримати 190346576,00 гривень. За звітний період виконання склало 199502462,34 гривень, що становить 104,8 відсотків до планових призначень.
Власні надходження загального фонду бюджету Городоцької сільської ради затверджено в сумі 205887902,00 гривень. На звітний період планові призначення склали 154125013,00 гривень. По доходах загального фонду бюджет ради за 9 місяців 2024 року виконаний на 105,6 відсотка, надходження склали 162816265,34 гривень.
Отримано податку на доходи фізичних осіб на суму 103202127,40 гривень проти 84629960,00 гривень за відповідний період попереднього року. Виконання планових призначень по даних податках становить 102,7 відсотків за звітний період. Надходження ПДФО становлять 63,4 відсотки в структурі власних доходів.
Фактичні надходження від справляння на території сільської ради плати за землю, що зараховується до бюджету територіальної громади склали 38835006,00 гривень при плані 36129400,00 гривень, план виконаний на 107,5 відсотки. Проти відповідного періоду попереднього року надходження по земельному податку зросли 3812810,00 гривень за рахунок проведення індексації, інвентаризації земельних ділянок, переукладення договорів оренди, проведення номативно-грошової оцінки земель.
Єдиний податок, що надходить до загального фонду бюджету складає 13524445,86 гривні, в тому числі єдиний податок з юридичних осіб 929598,77 гривень, єдиний податок з фізичних осіб 11972976,92 гривень та єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників 621870,17 гривень.
Акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 2650198,91 гривні. Рентна плата за користування природними ресурсами становить 237914,72 гривень, отримано податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки на суму 2448573,94 гривень. Неподаткові надходження становлять 1803475,77 гривень, в тому числі плата на надання адмінпослуг склала 1150754,85 гривень, адмінштрафи склали 23137,00 гривень, інші неподаткові надходження – 602421,06 гривень.
Отримано освітньої субвенції на суму 26240800,00 гривень, субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1341600,00 гривень. Обсяг субвенцій з інших місцевих бюджетів на інклюзивно-ресурсний центр та на заклади охорони здоров’я становить 8557893,00 гривень, на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами надійшло 78900,00 гривень. Отримано кошти субвенції на «Нову українську школу» на суму 464634,00 гривень.
(Аналіз виконання доходної частини загального фонду бюджету за 9 місяців 2024 року додається)
До спеціального фонду бюджету Городоцької сільської ради надійшло доходів в сумі 9159948,45 гривень, в тому числі: екологічний податок в сумі 4512231,80 гривень, надійшло відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва на суму 51407,43 гривень, надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством в сумі 160503,04 гривень та благодійні кошти, гранди та дарунки склали 1172077,56 гривень. Обсяг коштів від продажу земель склав 1377651,07 гривень. Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду надійшла в сумі 398740,00 гривень, надходження інших субвенцій на капітальні видатки центру ПМСД склали 1469517,17 гривень.
(Аналіз виконання доходної частини спеціального фонду бюджету за 9 місяців 2024 року додається)
По видатках бюджет Городоцької сільської ради на 2024 рік по загальному фонду з врахуванням внесених змін затверджений в сумі 229683671,74 гривень. Планові призначення на 9 місяців становлять 166453270,74 гривень. Фактичне виконання видаткової частини загального фонду бюджету за звітний період склало 133054497,62 гривень, що становить 79,9 відсотків до планових призначень на звітний період. В першу чергу проводилось фінансування захищених статей: заробітної плати, придбання продуктів харчування, розрахунки за спожиті енергоносії. За залишковим принципом фінансувалась решта видатків. Фінансування установ проводиться в межах затверджених кошторисів на першочергові видатки, що не суперечить постанові КМУ від 11.03.2022 року №252 “Деякі питання формування та виконання місцевих бюджетів у період воєнного стану”
В цілому на виплату заробітної плати з нарахуваннями використано 81140072,57 гривень , що складає 61,0 відсотків в структурі видатків. Видатки на розрахунки за спожиті енергоносії склали 7333338,66 гривень. На соціальне забезпечення використано 4363797,80 гривень. Передано трансфертів органам управління інших рівнів на суму 16503259,13 гривень.
(Аналіз виконання видаткової частини загального фонду бюджету за 9 місяців 2024 року додається).
В бюджеті територіальної громади на звітний період на утримання органів місцевого самоврядування передбачені кошти по загальному фонду бюджету в сумі 39357617,00 гривень, фактично використано 27232576,29 гривень, що становить 91,7 відсотків до планових видатків на 9 місяців 2024 року. На виплату заробітної плати профінансовано 21284089,66 гривень, або 78,2 відсотків в структурі видатків на апарат управління. За спожиті енергоносії використано 277195,11 гривень.
На утримання закладів освіти видатки склали 58635912,10 гривень, що становить 88,2 відсотків до планових призначень на звітний період. На виплату заробітної плати з нарахуваннями профінансовано 49937511,63 гривень, що становить 85,2 відсотки в структурі видатків.
На утримання закладів загальної середньої освіти використано 22237802,97 гривень з місцевого бюджету, за рахунок освітньої субвенції на виплату заробітної плати педагогічним працівникам профінансовано 26235940,50 гривень, на позашкільну освіту та роботу з дітьми використано 1368831,72 гривень. На утримання музичної школи профінансовано 2708105,11 гривень. На утримання централізованої бухгалтерії та обслуговуючої групи при відділі освіти профінансовано 3898165,33 гривень. На забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру за рахунок місцевого бюджету направлено 783934,90 гривень, за рахунок коштів державного бюджету видатки склали 1341600,00 гривень. На надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок коштів державного бюджету спрямовано 61531,57 гривень.
На видатки первинної медичної допомоги населенню сільським бюджетом та коштів інших субвенцій, які надійшли з територіальних громад району, в звітному періоді направлено 5548861,66 гривень. Крім того, на забезпечення жителів територіальних громад, які обслуговуються Городоцьким центром ПМСД, пільговими рецептами на лікування використано 2247815,60 гривень.
На соціальний захист населення видатки склали 4405896,41 гривні. За рахунок цих коштів надано матеріальної допомоги населенню та учасникам військових дій на суму 3354611,42 гривень. На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги профінансовано 396726,38 гривень. На проведення молодіжних заходів до дня захисту дітей профінансовано 25000,00 гривень. На оздоровлення та відпочинок дітей пільгових категорій населення використано 556500,00 гривень. Видатки на надання пільг з оплати послуг зв’язку та пільговий проїзд громадян на залізничному транспорті склали 1514.61 гривень. Надано допомоги внутрішньо переміщеним особам на суму 71544,00 гривень
За 9 місяців 2024 року на утримання закладів культури використано за рахунок загального фонду бюджету 4811923,48 гривень, з яких на виплату заробітної плати з нарахуваннями 4179647,66 гривень.
На забезпечення діяльності КЗ «Центр спорту та фізичного здоров’я» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення громади видатки склали 1380511,38 гривень.
На фінансування житлово-комунального господарства в загальному фонді бюджету передбачено на звітний період 17349910,0 гривень, профінансовано 16305113,98 гривень, в тому числі на оплату електроенергії для освітлення вулиць використано 3027851,11 гривень, на благоустрій території видатки склали 11785512,87 гривень. На вивезення сміття профінансовано 1491750,00 гривень.
На поточний ремонт та утримання доріг профінансовано 3369105,86 гривень. В цілому видатки на ЖКГ та поточний ремонт, утримання доріг вклали 19674219,87 гривень , що становить 14,8 відсотків в структурі видатків загального фонду.
На заходи територіальної оборони та роботи мобілізаційної підготовки спрямовано 201624,60 гривень.
Передано іншу субвенцію бюджетам інших рівнів на обслуговування жителів громади на суму 4782067,26 гривень, передано субвенцій установам державного бюджету на суму 3923000,00 гривень.
По спеціальному фонду бюджету проведено видатків на суму 41501678,13 гривень. В тому числі за рахунок спеціального фонду проведено капітальних видатків на суму 40639335,50 гривень, в тому числі на фінансову підтримку військових частин, органів безпеки та організацію територіальної оборони витрати склали 8075520,00 гривень. Передано субвенцію на закупівлю квадрокоптерів на суму 20000000,00 гривень. Використано на капітальний ремонт доріг 9850679,81 гривень. На виготовлення містобудівної документації профінансовано 298806,00 гривень За рахунок грандів та дарунків проведено видатків на суму 1172077,56 гривень. За рахунок власних надходжень установ проведено видатків на суму 106329,76 гривень. Придбано обладнання та інвентаря довгострокового користування на суму 1506495,00 гривень, проведено капітальних ремонтів приміщень на суму 450000,00 гривень.
(Аналіз виконання видаткової частини спеціального фонду бюджету за 9 місяців 2024 року додається).
Станом на 1 жовтня 2024 року кредиторська заборгованість по незахищених статтях бюджету Городоцької сільської територіальної громади склала 583514,12 гривень, по спеціальному фонду – 377381,58 гривень, які повністю профінансовані, але не проплачені казначейською службою. По захищених статтях бюджету заборгованість відсутня.
Начальник фінансового відділу Ірина ІЛЛЮК
