Доповідна записка
про виконання бюджету Городоцької сільської
територіальної громади за 9 місяців 2021 року
Доходна частина бюджету Городоцької сільської територіальної громади на 2021 рік затверджена з врахуванням внесених змін по загальному фонду в сумі 120501274 гривень, в тому числі за 9 місяців 2021 року заплановано отримати 89072696 гривень. За звітний період до місцевого бюджету надійшло 89431114 гривень, що становить 100,4 відсотків до планових призначень.
Фактичні податкові надходження за 9 місяців склали 58233250 гривні при плані – 57910599 гривні, що складає 100,6 відсотки до передбачених на звітний період.
В розрізі основних бюджетоутворюючих джерел надходжень за 9 місяців 2021 року не забезпечено виконання планових надходжень податку з доходів фізичних осіб, у зв’язку з тим, що проведено повернення коштів, по даному виду податку відповідно до звернення №05.1-26/75 від 23.10.2021р. ГУ Державного казначейства служби України у Рівненській області.
Найбільшу питому вагу у складі доходів бюджету громади складають надходжень від сплати місцевих податків та зборів. За звітний період до загального фонду бюджету надійшло від сплати місцевих податків та зборів 34033347 гривень, з яких надходження єдиного податку з юридичних та фізичних осіб склали 6418204 гривень, земельного податку з юридичних та фізичних осіб – 24555067 гривень, орендна плата з юридичних та фізичних осіб – 910673 гривень, єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників – 349742 гривень.
В структурі доходів бюджету громади надходження податків та зборів на доходи фізичних осіб за 9 місяців склало 89,8 відсотки. Планове завдання по обсягу надходжень податку на доходи фізичних осіб недовиконано на суму 2482888 гривень і фактично надійшло за звітний період в сумі 21810004 гривень.
Єдиний податок, що надходить до загального фонду бюджету складає 6767946 гривні, в тому числі єдиний податок з юридичних осіб 1710661 гривень, єдиний податок з фізичних осіб 4707543 гривень та єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників 349742 гривні.
Акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 1786045 гривні. Рентна плата за користування природними ресурсами становить 252261 гривень, отримано податку на нерухоме майно в сумі 1633290 гривень, отримано транспортного податку на суму 75000 гривня, туристичного збору- 91371 гривня. Неподаткові надходження становлять 351593 гривень, в тому числі плата на надання адмінпослуг склала 310174 гривень. Отримано базової дотації з державного бюджету на суму 6239700 гривень, освітньої субвенції- 22349900 гривень, дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету на суму 732600 гривень, субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 820560 гривень, субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 72968 гривень, субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду- 61348 гривень, субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної , сучасної та доступної загальної середньої освіти «НУШ» – 450366 гривень. Обсяг субвенцій з інших місцевих бюджетів на інклюзивно-ресурсний центр 134046 гривень. Надходження коштів на субвенції на забезпечення інсулінами жителів громади склали 313700 гривень.
До спеціального фонду бюджету Городоцької сільської ради надійшло доходів в сумі 2574951 гривні, в тому числі: екологічний податок в сумі 1517242 гривні, неподаткові надходження склали 95934 гривень, надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством в сумі 142796 гривень та благодійні кошти, гранди та дарунки склали 818979 гривень.
По видатках бюджет Городоцької сільської ради на 2021 рік по загальному фонду з врахуванням внесених змін затверджений в сумі 106762987 гривень. На 9 місяців 2021 року планові призначення становлять 82244199 гривень. Фактичне виконання видаткової частини загального фонду бюджету за звітний період склало 76086262 гривні , що становить 92,5 відсотків до планових призначень на звітний період. В першу чергу проводилось фінансування захищених статей: заробітної плати, придбання продуктів харчування, розрахунки за спожиті енергоносії. За залишковим принципом фінансувалась решта видатків. В цілому на виплату заробітної плати використано 53401876 гривень , що складає 70,3 відсотків в структурі видатків. Видатки на розрахунки за спожиті енергоносії склали 3189059 гривень. На соціальне забезпечення використано 948439 гривень. Передано трансфертів органам управління інших рівнів на суму 4915551гривень.
По спеціальному фонду бюджету проведено видатків на суму 16880880 гривень. в тому числі за рахунок спеціального фонду проведено капітальних видатків на суму 16127929 гривень.
У сільському бюджеті на звітний період 2021 року на утримання органів місцевого самоврядування передбачено по загальному фонду 16450052 гривні, фактично використано 16156662 гривні, що становить 98,2 відсотка до затверджених на звітний період, з яких на виплату заробітної плати з нарахуваннями профінансовано 14872928 гривень, або 92,1 відсотків в структурі видатків на апарат управління. На розрахунки за спожиті енергоносії направлено 420532 гривні.
На утримання закладів освіти видатки склали 38308834 гривень, що становить 87,5 відсотків до планових призначень на звітний період. На виплату заробітної плати з нарахуваннями профінансовано 35466365 гривень, що становить 92,6 відсотки в структурі видатків.
На дошкільну освіту профінансовано 1046132 гривні, на заклади загальної середньої освіти використано 10335250 гривні, за рахунок освітньої субвенції на виплату заробітної плати педагогічним працівникам профінансовано 20450608 гривень. На утримання музичної школи профінансовано 1146011 гривень. На утримання централізованої бухгалтерії при відділі освіти профінансовано 2972338 гривень. На інклюзивно-ресурсний центр видатки склали 465857 гривень, за рахунок коштів освітньої субвенції на видатки на надання державної підтримки осіб з особливими освітніми потребами використано 818021 гривень. На видатки по забезпеченню якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти “Нова українська школа” в звітному періоді використано 252475 гривень. На оздоровлення та відпочинок дітей використано 72240 гривень.
Витрати на соціальний захист населення в звітному періоді склали 846122 гривні. За рахунок цих коштів проводилось видатки на утримання підліткового клубу на суму 3423 гривні. Виплачено матеріальної допомоги населенню на суму 842699 гривень.
Витрати на утримання закладів культури та проведення заходів в звітному періоді 2021 року за рахунок коштів загального фонду бюджету склали 3031335 гривень, з яких видатки на оплату праці з нарахуваннями 2692976 гривень.
На утримання Центру спорту та проведення спортивних заходів видатки склали 533666 гривень.
На фінансування житлово-комунального господарства в загальному фонді бюджету передбачено на звітний період 2906000 гривень, профінансовано 10586736 гривень. В тому числі на оплату електроенергії для освітлення вулиць використано 991675 гривень, на благоустрій території видатки склали 8411561 гривня. На вивезення сміття використано 1183500 гривень.
На поточний ремонт та утримання доріг профінансовано 1579178 гривень.
За рахунок дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету профінансовано Клеванську лікарню ім. Михайла Вервеги в сумі 146520 гривень, та передано коштів на лікування хворих на цукровий діабет в сумі 313700 гривень.
На виконання програм, прийнятих сільською радою, передано іншу субвенцію бюджетам інших рівнів на обслуговування жителів громади на суму 4090824 гривні.
По спеціальному фонду бюджету використані кошти в сумі 16880880 гривень. Із них на поточні видатки – 752951 гривня, на придбання обладнання та інвентаря довгострокового користування – 984029 гривень, придбання приміщення – 1321181 гривня, капітальний ремонт – 9865000 гривень, з яких капітальний ремонт та будівництво доріг – 8806319 гривень, на благоустрій території використано 104862 гривні. Передано інших субвенцій на виконання програм соціально-економічного розвитку територій громади на суму 3752900 гривень.
Станом на 1 жовтня 2021 року кредиторська заборгованість бюджету Городоцької сільської територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового відділу Ірина ІЛЛЮК
